1. INTRODUCCIÓN
El Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo (en adelante SAGRILAFT) es el modelo que adopta PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS para administrar, gestionar y minimizar los riesgos de LA/FT/FPADM inherentes a las transacciones comerciales, negocios y actividades ejecutadas en cumplimiento de nuestro objeto económico, de acuerdo a lo establecido en las normas de Supersociedades, que establecen las condiciones y exigencias para administrar el riesgo en las organizaciones del sector real.
La Empresa, entiende que la mejor manera de cumplir su compromiso, es el establecimiento de políticas, normas y procedimientos internos eficientes, oportunos y eficaces, que permitan el desarrollo e implementación adecuado del sistema SAGRILAFT.
Por lo tanto, la presente política se convierte en la carta de navegación, en materia de riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, para, sus accionistas, miembros de Junta Directiva, empleados, clientes, proveedores, contratistas, aliados estratégicos y los demás que llegaren a tener algún vínculo con nuestra organización
2. OBJETIVO DEL PROCESO DE GESTION DE RIESGO LA/FT/FPADM
El principal objetivo del SAGRILAFT, es el de servir de instrumento para identificar, evaluar, prevenir y mitigar el riesgo de LA/FT/FPADM en las actividades, contratos y transacciones comerciales celebradas por PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS S.A., así como determinar los lineamientos que deben orientar las etapas y los elementos de sistema SAGRILAFT, con apego al marco regulatorio para las Empresas del sector real vigiladas por la Superintendencia de Sociedades.
3. ALCANCE
El alcance del SAGRILAFT que se gestiona en PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS, cobija todas las relaciones y procesos emprendidos con las contrapartes o grupos de interés, tales como: clientes, proveedores, accionistas, miembros de junta directiva, colaboradores y demás contrapartes de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS S.A.
Esta Política de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva se complementa con el Manual de Procedimientos SAGRILAFT, el cual es vinculante para todo el relacionamiento que tenga PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS S.A., en todas sus operaciones, negocios y contratos.
4. POLITICAS PARA LA PREVENCION Y CONTROL DEL RIESGO DE LA/FT/FPADM
Las Políticas de este SAGRILAFT son reglas de conducta, filosofía de comportamiento y procedimientos para orientar la actuación de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS y sus colaboradores frente al riesgo de LA/FT/FPADM. Para implementar estas Políticas, la Empresa contará en su estructura con líderes responsables de monitorear los riesgos inherentes a sus operaciones y de aplicar las medidas de tratamiento que sean adecuadas para mantenerlos dentro de los niveles de aceptabilidad.
A. Política General de la Gestión del Riesgo LA/FT/FPADM
Conscientes de la importancia que tiene para la consecución de los objetivos de la Empresa y el adecuado desarrollo de la Gestión del Riesgo en las actividades empresariales, la Junta Directiva establece la obligatoriedad de utilizar el Sistema y sus metodologías para darle tratamiento a los riesgos de LA/FT/FPADM.
Para dar cumplimiento a lo anterior, el equipo directivo de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS autoriza la destinación de los recursos necesarios y asigna la responsabilidad a la Gerencia y al Oficial de Cumplimiento de la Empresa, para que asegure la implementación, mantenimiento y mejora del Sistema en todos los niveles de la Empresa, de manera que se pueda dar tratamiento a los riesgos de LA/FT/FPADM en las diferentes actividades, negocios y contratos de la empresa.
Es deber de todos los colaboradores participar en el sistema de gestión de riesgo, dando cumplimiento a las políticas establecidas y especialmente obrando con toda diligencia en la ejecución de las actividades que les han sido asignadas y reportando cualquier riesgo u operación inusual a los entes establecidos por la Empresa para su canalización.
Los esfuerzos de todos los directivos y trabajadores de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS, como actores primarios en la administración del riesgo, estarán orientados a Evitar que se materialicen los riesgos de LA/FT/FPADM registrados en la Matriz de Riesgo de nuestra Empresa, aplicando para este propósito, los diferentes procedimientos definidos en el Manual SAGRILAFT, y las actividades de debida diligencia y los deberes residuales de vigilancia que cada situación amerite.
Sin embargo, para el presente Sistema de Administración del Riesgo, también debemos considerar lo señalado por el GAFI cuando menciona que un enfoque basado en el riesgo no identificará y detectará todas las instancias de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo…e independientemente de la fuerza y efectividad de los controles ALD / CFT establecidos por las instituciones, los delincuentes de vez en cuando tendrán éxito[1].
Teniendo en cuenta lo anterior, y que la calificación de riesgo cero no existe, la Junta Directiva establece como máximo nivel de riesgo permitido en los Mapas de Calor, la ubicación en la zona Aceptable – Tolerable, según lo descrito en la Metodología para la gestión del riesgo adoptada en la Empresa.
Cuando alguno de los riesgos identificados en la Matriz de Riesgo reciba una calificación superior a Aceptable – Tolerable, de inmediato el Oficial de Cumplimiento de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS, pondrá en funcionamiento un plan de tratamiento que permita que se llegue un nivel de riesgo conforme a lo establecido en esta Política.
El SAGRILAFT de PRODUCTOS DE BELLEZA ANA MARIA SAS cuenta con metodologías, procedimientos y mecanismos que permiten identificar y realizar un inventario de los riesgos de LA/FT/FPADM a partir de la evaluación de los procesos, negocios y los factores de riesgo relacionados con las actividades que desarrolla la empresa en su objeto económico.
[1] Numeral 1.13 (High Level Principles and Procedures.The purpose of the Risk-Based Approach), del documento del GAFI titulado Guidance on the risk-based approach to combating money laundering and terrorist financing